近日，国家金融监督管理总局同意工商银行收购重庆璧山工银村镇银行，并设立工行重庆璧山中央大街支行，承接其清产核资后的资产、负债、业务和员工。此举意义非凡——它标志着国有大型商业银行首次公开参与“村改支”实践，预示着村镇银行改革正迈向更广阔、更深层次的金融体系。国有大行的正式入场，无疑为这场“村改支”或“村改分”的改革按下了“加速键”。

工商银行此次完成‘村改支’，标志着村镇银行改革已探索出可行稳妥的实践模式。预期会有更多国有大型银行机构有序跟进，推动改革不断深入。2024年，村镇银行改革节奏明显加快。 据公开信息统计，今年以来已有超过50家村镇银行通过“村改支”、“村改分”等方式被兼并重组，且多为地方性银行发起收购。

村镇银行的诞生源于2006年末原银监会发布的《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》，旨在解决农村金融供给不足。2007年3月，全国首家村镇银行在四川仪陇成立。它们肩负着激活农村金融、服务“三农”的重要使命。

然而，作为银行体系中的“新生力量”，村镇银行的发展面临多重挑战。西部金融中心智库曾指出其五大主要困境：

①治理结构不完善：人员规模小，却套用大中银行治理架构，导致人员成本高、决策链长；②公信力不足导致吸储难、成本高；③市场空间有限；④创新能力不强，产品种类单一；⑤资本补充困难：成立时间短、自身积累有限，难以进入全国同业拆借市场。

数据印证了行业的收缩：截至2024年末，全国村镇银行数量为1538家，较上年减少98家，较2021年峰值1651家（占当时银行业金融机构总数的35.88%）已显著下降。央行《中国金融稳定报告（2024）》也指出，农合机构和村镇银行在“红区”银行中数量占比较高，风险需关注。

近年来，政策层面持续推动中小银行改革化险。2021年初，原银保监会发文督促主发起行落实风险处置责任，推动村镇银行改革重组。2023年工作会议及后续署名文章均强调“稳步推进村镇银行改革重组”、“加快推动农村中小银行兼并重组”。

2024年《政府工作报告》和“中央一号文件” 进一步明确了方向：按照市场化、法治化原则，综合运用补充资本、兼并重组、市场退出等方式化解风险；坚持农村中小银行“支农支小”定位，“一省一策”推进农信社改革，稳妥有序推进村镇银行改革重组。

村镇银行改革整体有利于金融体系提质增效，推动乡村振兴投融资高质量发展。无论何种模式，都有助于提高资源配置效率，防范化解风险。

但改革的根本目的并非简单“挤出”农村中小银行。 专家强调：“这类机构具备大银行所缺少的下沉业务环境适应性。在改革过程中，应在监管规则、税收政策、存款准备金率等方面给予差异化配套政策支持与激励。长期来看，应鼓励农村中小银行充分发挥区域经营优势，形成科技金融和普惠金融的特色业务体系，建立现代金融企业制度，强化内控和风控系统性建设，从而构建高水平治理长效机制。”

工行的破冰之举，或许只是这场深刻变革的序章。村镇银行，正站在转型与重生的十字路口。